资产负债比率

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 2024年9月
资产
现金与约当现金(%) 18.6 10.7 6.0 3.1 1.5
应收款项(%) 3.2 3.5 4.1 3.7 9.1
存货(%) 19.2 23.3 23.1 22.6 20.0
其他流动资产(%) 0.6 1.4 1.1 1.6 0.9
流动资产(%) 46.5 44.1 38.6 33.0 33.6
商誉(%) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
非流动资产(%) 53.5 55.9 61.4 67.0 66.4
负债
应付款项(%) 5.7 5.5 6.2 6.4 5.1
流动负债(%) 15.4 17.9 24.6 31.9 35.2
非流动负债(%) 16.0 12.0 12.9 12.3 12.7
权益
股东权益(%) 68.6 70.0 62.5 -- 52.1
权益乘数(倍) 1.8 1.3 1.5 1.6 1.9

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) 1.4 -8.0 -11.1 -18.3 -17.2
ROE=净资产收益率(%) 2.5 -10.5 -16.2 -29.3 -30.9
ROIC=资本回报率(%) 1.9 0.0 0.0 0.0 -22.5
税前纯益占实收资本(%) 9.5 -26.3 -40.0 -45.2 --
EPS=每股收益(元) 0.1 -0.3 -0.3 -0.5 -0.4
毛利率(%) 50.4 46.5 39.8 34.8 28.3
营业利润率(%) 6.5 -26.4 -44.2 -59.5 -44.9
营业费用率(%) 62.3 67.9 74.2 92.7 74.1
净利率(%) 4.0 -24.6 -38.5 -66.6 -56.0
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
固定资产周转率(次/年) 1.7 1.7 1.6 1.5 1.6
完整生意周期(天) 482.1 518.6 537.2 518.4 442.6
应收款项周转率(次/年) 12.7 9.1 7.6 7.0 4.8
应收款项周转天数(天) 28.8 40.3 48.0 52.3 76.2
存货周转率(次/年) 0.8 0.8 0.7 0.8 1.0
存货周转天数(天) 453.3 478.3 489.2 466.1 366.4
应付款项周转天数(天) 139.2 127.8 122.9 127.8 86.6
缺钱天数(天) 342.9 390.7 414.3 390.6 356.0
成长能力
营收增长率(%) -16.2 -11.5 -14.2 -16.3 --
营业利润增长率(%) 115.2 -459.4 100.0 100.0 --
净资本增长率(%) 3.8 -10.0 -17.3 -26.7 --
偿债能力
速动比率(%) 178.0 115.8 62.8 32.4 38.7
流动比率(%) 302.9 246.0 156.7 103.3 95.5
利息保障倍数(倍) 35.4 -11.3 -16.1 -15.4 -12.2
财务结构
负债占资产比率(%) 31.4 30.0 37.5 44.2 47.9
长期资金占重资产比率(%) 334.4 307.4 282.1 348.1 326.4
现金能力
现金流量比率(%) 28.0 -17.9 -7.9 -15.3 --
现金流量允当比率(%) 26.9 -12.5 -44.1 -68.8 --
现金再投资比率(%) 3.9 -13.5 -11.7 -27.3 --