资产负债比率
| 类别 | 指标 | 2021年报 | 2022年报 | 2023年报 | 2024年报 | 2025年9月 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产 | ||||||
| 现金与约当现金（%） | 11.2 | 8.5 | 8.4 | 7.4 | 6.4 | |
| 应收款项（%） | 0.9 | 1.0 | 1.6 | 0.9 | 2.1 | |
| 存货（%） | 12.0 | 13.1 | 10.3 | 9.1 | 9.0 | |
| 其他流动资产（%） | 0.1 | 0.2 | 0.3 | 0.2 | 0.2 | |
| 流动资产（%） | 26.2 | 26.0 | 24.0 | 18.9 | 19.0 | |
| 商誉（%） | 0.9 | 0.9 | 0.9 | 1.0 | 3.2 | |
| 非流动资产（%） | 73.8 | 74.0 | 76.0 | 81.1 | 81.0 | |
| 负债 | ||||||
| 应付款项（%） | 7.2 | 10.5 | 12.8 | 9.9 | 11.3 | |
| 流动负债（%） | 27.8 | 36.4 | 42.5 | 40.0 | 38.8 | |
| 非流动负债（%） | 37.2 | 31.6 | 29.8 | 29.0 | 30.7 | |
| 权益 | ||||||
| 股东权益（%） | 35.0 | 32.0 | -- | 31.0 | 30.5 | |
| 权益乘数（倍） | 3.3 | 3.3 | -1.5 | 13.2 | 3.3 |
五大财务比率+成长能力
| 类别 | 指标 | 2021年报 | 2022年报 | 2023年报 | 2024年报 | 近12个月(TTM) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 盈利能力 | ||||||
| ROA=资产收益率（%） | -7.8 | -1.4 | -0.7 | 0.2 | 1.0 | |
| ROE=净资产收益率（%） | -26.1 | -4.7 | 1.0 | 2.2 | 3.3 | |
| ROIC=资本回报率（%） | 0.0 | 0.1 | 2.0 | 1.1 | 2.7 | |
| 税前纯益占实收资本（%） | -201.8 | -38.9 | -15.0 | 10.7 | -- | |
| EPS=每股收益（元） | -2.2 | -0.4 | 0.0 | 0.1 | 0.2 | |
| 毛利率（%) | 1.6 | 6.6 | 2.8 | 6.7 | 8.0 | |
| 营业利润率（%) | -5.5 | -0.4 | 0.2 | 1.0 | 2.0 | |
| 营业费用率（%） | 6.0 | 6.1 | 6.0 | 6.9 | 4.9 | |
| 净利率（%) | -7.5 | -1.3 | -0.7 | 0.2 | 1.1 | |
| 运营能力 | ||||||
| 总资产周转率（次/年） | 1.0 | 1.1 | 1.1 | 0.8 | 0.9 | |
| 固定资产周转率（次/年） | 4.0 | 4.1 | 4.0 | 2.6 | 2.5 | |
| 完整生意周期（天） | 49.3 | 50.0 | 45.8 | 51.4 | 43.8 | |
| 应收款项周转率（次/年） | 123.4 | 112.3 | 81.4 | 63.7 | 50.4 | |
| 应收款项周转天数（天） | 3.0 | 3.3 | 4.5 | 5.7 | 7.2 | |
| 存货周转率（次/年） | 7.9 | 7.8 | 8.8 | 8.0 | 10.0 | |
| 存货周转天数（天） | 46.4 | 46.7 | 41.3 | 45.6 | 36.5 | |
| 应付款项周转天数（天） | 28.9 | 33.0 | 41.0 | 53.8 | 48.8 | |
| 缺钱天数（天） | 20.4 | 17.0 | 4.9 | -2.4 | -5.0 | |
| 成长能力 | ||||||
| 营收增长率（%） | 15.0 | 12.1 | 0.1 | -27.3 | -- | |
| 营业利润增长率（%） | -203.3 | 100.0 | 151.2 | 233.0 | -- | |
| 净资本增长率（%） | -9.5 | -5.9 | -17.8 | 1.7 | -- | |
| 偿债能力 | ||||||
| 速动比率（%) | 51.2 | 35.5 | 32.3 | 24.6 | 25.9 | |
| 流动比率（%） | 94.4 | 71.4 | 56.5 | 47.3 | 49.1 | |
| 利息保障倍数（倍） | -7.1 | 0.1 | 0.7 | 1.3 | 1.8 | |
| 财务结构 | ||||||
| 负债占资产比率（%） | 65.0 | 68.0 | 72.3 | 69.0 | 69.5 | |
| 长期资金占重资产比率（%） | 180.6 | 155.6 | 138.1 | 135.1 | 139.2 | |
| 现金能力 | ||||||
| 现金流量比率（%） | 1.4 | 18.6 | 25.2 | 19.4 | -- | |
| 现金流量允当比率（%） | 14.4 | 25.2 | 39.3 | 53.7 | -- | |
| 现金再投资比率（%） | -43.4 | -44.1 | -61.9 | -67.1 | -- |
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