资产负债比率
| 类别 | 指标 | 2021年报 | 2022年报 | 2023年报 | 2024年报 | 2025年9月 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产 | ||||||
| 现金与约当现金（%） | 19.6 | 17.9 | 19.7 | 18.7 | 26.4 | |
| 应收款项（%） | 13.3 | 11.9 | 10.1 | 10.3 | 10.1 | |
| 存货（%） | 11.3 | 8.2 | 8.7 | 9.3 | 11.1 | |
| 其他流动资产（%） | 0.5 | 14.8 | 13.6 | 11.6 | 0.4 | |
| 流动资产（%） | 48.3 | 54.8 | 54.1 | 53.4 | 50.9 | |
| 商誉（%） | 7.4 | 5.2 | 1.6 | 1.0 | 2.0 | |
| 非流动资产（%） | 51.7 | 45.2 | 45.9 | 46.6 | 49.1 | |
| 负债 | ||||||
| 应付款项（%） | 10.4 | 9.1 | 9.7 | 8.3 | 8.7 | |
| 流动负债（%） | 28.9 | 24.7 | 30.4 | 27.0 | 31.5 | |
| 非流动负债（%） | 13.4 | 13.7 | 14.8 | 21.3 | 17.6 | |
| 权益 | ||||||
| 股东权益（%） | 57.7 | 61.6 | -- | 51.7 | 50.9 | |
| 权益乘数（倍） | 1.7 | 1.6 | 2.0 | 2.1 | 2.0 |
五大财务比率+成长能力
| 类别 | 指标 | 2021年报 | 2022年报 | 2023年报 | 2024年报 | 近12个月(TTM) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 盈利能力 | ||||||
| ROA=资产收益率（%） | 4.0 | 1.2 | -2.5 | -2.8 | -2.5 | |
| ROE=净资产收益率（%） | 7.0 | 1.9 | -5.0 | -5.9 | -4.8 | |
| ROIC=资本回报率（%） | 6.1 | 1.9 | 0.0 | 0.0 | -2.0 | |
| 税前纯益占实收资本（%） | 53.3 | 13.8 | -21.0 | -26.9 | -- | |
| EPS=每股收益（元） | 0.4 | 0.1 | -0.2 | -0.3 | -0.3 | |
| 毛利率（%) | 32.7 | 30.2 | 32.5 | 27.1 | 25.7 | |
| 营业利润率（%) | 7.0 | 2.2 | -2.2 | -6.3 | -7.5 | |
| 营业费用率（%） | 25.8 | 30.1 | 28.8 | 32.8 | 30.2 | |
| 净利率（%) | 6.2 | 2.1 | -5.1 | -6.6 | -6.0 | |
| 运营能力 | ||||||
| 总资产周转率（次/年） | 0.7 | 0.6 | 0.5 | 0.4 | 0.4 | |
| 固定资产周转率（次/年） | 2.8 | 2.8 | 2.5 | 1.7 | 1.4 | |
| 完整生意周期（天） | 153.7 | 167.2 | 179.2 | 195.3 | 210.2 | |
| 应收款项周转率（次/年） | 5.3 | 4.6 | 4.4 | 4.1 | 4.0 | |
| 应收款项周转天数（天） | 68.8 | 80.2 | 83.8 | 88.5 | 90.7 | |
| 存货周转率（次/年） | 4.3 | 4.2 | 3.8 | 3.4 | 3.1 | |
| 存货周转天数（天） | 84.9 | 87.0 | 95.4 | 106.8 | 119.5 | |
| 应付款项周转天数（天） | 77.4 | 88.3 | 106.0 | 107.0 | 103.4 | |
| 缺钱天数（天） | 76.3 | 78.9 | 73.1 | 88.3 | 106.8 | |
| 成长能力 | ||||||
| 营收增长率（%） | -21.8 | 8.5 | 0.9 | -11.2 | -- | |
| 营业利润增长率（%） | -81.6 | -66.3 | -201.6 | 100.0 | -- | |
| 净资本增长率（%） | -3.9 | 51.4 | -7.6 | -7.0 | -- | |
| 偿债能力 | ||||||
| 速动比率（%) | 128.0 | 188.2 | 149.3 | 163.0 | 126.4 | |
| 流动比率（%） | 166.9 | 221.4 | 177.9 | 197.3 | 161.8 | |
| 利息保障倍数（倍） | 15.6 | 5.9 | -30.0 | -6.8 | -4.5 | |
| 财务结构 | ||||||
| 负债占资产比率（%） | 42.3 | 38.4 | 45.2 | 48.3 | 49.1 | |
| 长期资金占重资产比率（%） | 214.4 | 258.9 | 205.2 | 206.3 | 199.0 | |
| 现金能力 | ||||||
| 现金流量比率（%） | 16.2 | 23.3 | 16.7 | -1.3 | -- | |
| 现金流量允当比率（%） | 94.0 | 97.5 | 83.6 | 75.1 | -- | |
| 现金再投资比率（%） | -16.0 | -8.5 | -9.3 | -25.7 | -- |
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