资产负债比率
| 类别 | 指标 | 2020年报 | 2021年报 | 2022年报 | 2023年报 | 2024年9月 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产 | ||||||
| 现金与约当现金（%） | 1.7 | 1.8 | 2.0 | 1.8 | 2.5 | |
| 应收款项（%） | 3.2 | 3.4 | 4.0 | 3.5 | 3.5 | |
| 存货（%） | 21.6 | 21.9 | 25.3 | 19.6 | 16.4 | |
| 其他流动资产（%） | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.6 | 0.5 | |
| 流动资产（%） | 31.1 | 29.5 | 33.1 | 26.7 | 24.3 | |
| 商誉（%） | 12.2 | 10.2 | 0.4 | 0.5 | -27.0 | |
| 非流动资产（%） | 68.9 | 70.5 | 66.9 | 73.3 | 75.7 | |
| 负债 | ||||||
| 应付款项（%） | 15.2 | 16.3 | 19.7 | 16.1 | 13.3 | |
| 流动负债（%） | 37.0 | 46.6 | 35.0 | 49.7 | 29.7 | |
| 非流动负债（%） | 50.4 | 44.1 | 65.5 | 45.8 | 72.2 | |
| 权益 | ||||||
| 股东权益（%） | 12.7 | 9.3 | -0.6 | -- | -1.9 | |
| 权益乘数（倍） | 18.6 | 12.5 | 57.1 | 0.0 | -52.5 |
五大财务比率+成长能力
| 类别 | 指标 | 2020年报 | 2021年报 | 2022年报 | 2023年报 | 近12个月(TTM) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 盈利能力 | ||||||
| ROA=资产收益率（%） | -7.6 | -3.0 | -11.8 | -13.1 | -13.6 | |
| ROE=净资产收益率（%） | -141.7 | -37.0 | -673.1 | 0.0 | -282.7 | |
| ROIC=资本回报率（%） | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -34.3 | |
| 税前纯益占实收资本（%） | -712.7 | -236.7 | -847.4 | -930.2 | -- | |
| EPS=每股收益（元） | -5.0 | -1.7 | -6.4 | -6.6 | -6.6 | |
| 毛利率（%) | -6.2 | 6.1 | 14.0 | -5.4 | -11.5 | |
| 营业利润率（%) | -23.6 | -9.6 | -26.8 | -35.6 | -42.3 | |
| 营业费用率（%） | 16.4 | 12.8 | 15.3 | 18.8 | 10.0 | |
| 净利率（%) | -19.1 | -7.2 | -23.9 | -30.3 | -37.3 | |
| 运营能力 | ||||||
| 总资产周转率（次/年） | 0.4 | 0.4 | 0.5 | 0.4 | 0.4 | |
| 固定资产周转率（次/年） | 3.1 | 3.1 | 2.9 | 2.1 | 1.8 | |
| 完整生意周期（天） | 227.0 | 234.6 | 230.9 | 213.7 | 197.3 | |
| 应收款项周转率（次/年） | 11.3 | 12.4 | 13.2 | 11.4 | 12.4 | |
| 应收款项周转天数（天） | 32.3 | 29.4 | 27.6 | 32.0 | 29.4 | |
| 存货周转率（次/年） | 1.9 | 1.8 | 1.8 | 2.0 | 2.2 | |
| 存货周转天数（天） | 194.8 | 205.2 | 203.4 | 181.7 | 167.9 | |
| 应付款项周转天数（天） | 119.3 | 148.6 | 154.8 | 144.5 | 132.9 | |
| 缺钱天数（天） | 107.7 | 86.0 | 76.1 | 69.2 | 64.4 | |
| 成长能力 | ||||||
| 营收增长率（%） | 32.0 | 1.6 | 20.2 | -18.5 | -- | |
| 营业利润增长率（%） | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | -- | |
| 净资本增长率（%） | 92.3 | -24.9 | -106.1 | -777.6 | -- | |
| 偿债能力 | ||||||
| 速动比率（%) | 25.7 | 16.3 | 22.2 | 14.3 | 26.6 | |
| 流动比率（%） | 84.2 | 63.3 | 94.4 | 53.6 | 82.1 | |
| 利息保障倍数（倍） | -1.7 | -0.6 | -2.6 | -2.7 | -2.1 | |
| 财务结构 | ||||||
| 负债占资产比率（%） | 87.3 | 90.7 | 100.6 | 95.6 | 101.9 | |
| 长期资金占重资产比率（%） | 357.1 | 272.6 | 306.5 | 232.2 | 338.5 | |
| 现金能力 | ||||||
| 现金流量比率（%） | 2.2 | 5.8 | 17.4 | -1.1 | -- | |
| 现金流量允当比率（%） | 2.9 | 16.5 | 36.8 | 59.4 | -- | |
| 现金再投资比率（%） | -47.5 | -23.9 | -17.9 | -40.4 | -- |
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