资产负债比率

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 2025年3月
资产
现金与约当现金(%) 18.7 7.1 2.0 3.8 0.7
应收款项(%) 7.6 7.4 9.7 6.6 5.3
存货(%) 19.9 24.0 27.2 26.5 30.6
其他流动资产(%) 1.5 2.0 2.6 2.3 3.3
流动资产(%) 55.1 55.5 53.3 54.9 51.8
商誉(%) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
非流动资产(%) 44.9 44.5 46.7 45.1 48.2
负债
应付款项(%) 3.6 7.5 11.6 11.4 14.8
流动负债(%) 46.2 43.5 55.5 53.5 64.3
非流动负债(%) 6.1 15.2 9.6 20.0 20.6
权益
股东权益(%) 47.7 41.3 34.9 -- 15.1
权益乘数(倍) 2.2 2.2 2.8 3.5 6.6

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) 2.1 -5.3 -9.7 -13.8 -14.6
ROE=净资产收益率(%) 4.5 -11.4 -27.2 -48.1 -68.2
ROIC=资本回报率(%) 5.8 0.0 0.0 0.0 -27.0
税前纯益占实收资本(%) 4.6 -15.8 -32.4 -32.0 --
EPS=每股收益(元) 0.1 -0.1 -0.3 -0.3 -0.3
毛利率(%) 26.4 19.8 28.5 28.0 31.5
营业利润率(%) 2.6 -8.2 -34.2 -61.6 -67.1
营业费用率(%) 21.6 29.5 58.1 52.7 56.6
净利率(%) 3.0 -7.9 -28.7 -68.4 -82.7
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.7 0.7 0.3 0.2 0.2
固定资产周转率(次/年) 4.1 4.3 2.2 1.3 1.1
完整生意周期(天) 198.2 188.1 476.9 823.8 1010.1
应收款项周转率(次/年) 9.0 9.0 4.0 2.4 2.8
应收款项周转天数(天) 40.6 40.4 91.9 149.1 129.3
存货周转率(次/年) 2.3 2.5 0.9 0.5 0.4
存货周转天数(天) 157.5 147.8 385.0 674.7 880.8
应付款项周转天数(天) 35.1 37.9 143.0 289.2 393.9
缺钱天数(天) 163.0 150.2 333.9 534.6 616.2
成长能力
营收增长率(%) 29.2 3.2 -50.0 -46.1 --
营业利润增长率(%) 107.4 -417.7 100.0 100.0 --
净资本增长率(%) 5.3 -6.3 -21.7 -33.0 --
偿债能力
速动比率(%) 76.1 72.3 46.9 53.2 32.9
流动比率(%) 119.2 127.4 95.9 102.6 80.5
利息保障倍数(倍) 2.3 -3.5 -5.5 -5.9 -5.6
财务结构
负债占资产比率(%) 52.3 58.7 65.1 73.5 84.9
长期资金占重资产比率(%) 322.0 335.1 296.0 291.2 194.7
现金能力
现金流量比率(%) 20.9 -37.1 -6.1 -6.9 --
现金流量允当比率(%) 0.0 0.0 0.0 -217.2 --
现金再投资比率(%) -24.5 -65.0 -46.7 -68.7 --