资产负债比率

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 2024年9月
资产
现金与约当现金(%) 12.8 9.9 6.3 6.2 9.8
应收款项(%) 14.0 17.3 17.9 14.5 16.5
存货(%) 7.3 8.7 9.8 8.8 8.6
其他流动资产(%) 2.4 2.6 2.2 3.0 3.1
流动资产(%) 37.1 38.9 37.7 33.1 39.1
商誉(%) 5.1 4.4 3.6 3.6 6.7
非流动资产(%) 62.9 61.1 62.3 66.9 60.9
负债
应付款项(%) 10.7 14.9 21.0 17.6 18.9
流动负债(%) 31.4 32.4 43.2 40.9 41.1
非流动负债(%) 22.6 21.8 15.3 17.4 11.7
权益
股东权益(%) 46.0 45.8 41.4 -- 47.3
权益乘数(倍) 1.8 2.2 2.3 2.4 2.1

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) 1.9 1.7 3.6 0.7 1.2
ROE=净资产收益率(%) 3.5 3.7 8.2 1.6 2.7
ROIC=资本回报率(%) 3.5 3.8 6.1 2.0 2.6
税前纯益占实收资本(%) 50.3 40.6 100.4 30.4 --
EPS=每股收益(元) 0.4 0.4 0.9 0.2 0.4
毛利率(%) 23.6 18.5 18.5 15.0 15.2
营业利润率(%) 5.1 2.8 6.0 1.9 3.0
营业费用率(%) 16.7 13.1 11.2 12.0 8.8
净利率(%) 3.5 2.4 4.5 1.0 1.6
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.5 0.7 0.8 0.7 0.7
固定资产周转率(次/年) 1.5 2.0 2.3 1.9 2.2
完整生意周期(天) 136.7 130.8 134.8 146.3 133.0
应收款项周转率(次/年) 4.5 4.5 4.5 4.2 4.4
应收款项周转天数(天) 80.4 80.5 81.8 87.2 83.0
存货周转率(次/年) 6.5 7.3 6.9 6.2 7.3
存货周转天数(天) 56.3 50.3 53.0 59.1 50.0
应付款项周转天数(天) 80.4 80.7 103.8 122.1 103.3
缺钱天数(天) 56.3 50.1 31.0 24.1 29.8
成长能力
营收增长率(%) 69.2 58.0 27.2 -2.4 --
营业利润增长率(%) 71.5 -14.6 177.4 -69.9 --
净资本增长率(%) 13.8 5.3 12.1 5.8 --
偿债能力
速动比率(%) 95.0 93.4 64.4 59.3 74.3
流动比率(%) 118.2 120.1 87.2 80.8 95.3
利息保障倍数(倍) 2.7 2.3 4.8 1.9 2.3
财务结构
负债占资产比率(%) 54.0 54.2 58.6 58.3 52.7
长期资金占重资产比率(%) 146.3 150.0 123.9 117.2 126.5
现金能力
现金流量比率(%) 44.5 21.6 18.3 24.6 --
现金流量允当比率(%) 67.9 72.8 63.3 71.6 --
现金再投资比率(%) -16.0 -21.0 -9.6 -22.8 --