资产负债比率

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 2024年9月
资产
现金与约当现金(%) 15.5 7.8 4.9 1.6 2.1
应收款项(%) 12.1 11.8 10.0 11.3 11.0
存货(%) 18.1 20.0 22.6 20.8 21.0
其他流动资产(%) 7.3 7.4 7.3 6.8 6.7
流动资产(%) 55.2 52.8 51.8 45.4 46.4
商誉(%) 2.1 2.2 2.3 1.4 11.8
非流动资产(%) 44.8 47.2 48.2 54.6 53.6
负债
应付款项(%) 6.8 7.0 9.8 9.0 8.7
流动负债(%) 62.3 62.7 71.6 78.5 84.4
非流动负债(%) 7.3 8.5 6.4 6.2 3.8
权益
股东权益(%) 30.5 28.8 22.0 -- 11.9
权益乘数(倍) -2.1 3.3 3.8 5.1 8.4

五大财务比率+成长能力

类别 指标 2020年报 2021年报 2022年报 2023年报 近12个月(TTM)
盈利能力
ROA=资产收益率(%) -0.5 -2.8 -8.0 -10.0 -10.2
ROE=净资产收益率(%) 0.9 -9.1 -30.4 -51.3 -62.4
ROIC=资本回报率(%) 34.5 1.6 0.0 0.0 -7.4
税前纯益占实收资本(%) -1.1 -43.9 -133.7 -152.3 --
EPS=每股收益(元) 0.0 -0.4 -1.1 -1.2 -1.2
毛利率(%) 15.9 17.6 12.3 12.0 17.4
营业利润率(%) -0.1 -7.1 -33.4 -52.4 -70.1
营业费用率(%) 22.4 23.1 34.7 47.5 33.8
净利率(%) -1.4 -8.1 -34.1 -53.8 -73.7
运营能力
总资产周转率(次/年) 0.3 0.3 0.2 0.2 0.1
固定资产周转率(次/年) 1.8 1.9 1.3 1.0 0.7
完整生意周期(天) 360.5 377.0 544.9 692.0 993.0
应收款项周转率(次/年) 2.8 2.8 2.2 1.8 1.3
应收款项周转天数(天) 129.0 128.6 169.3 207.8 279.8
存货周转率(次/年) 1.6 1.5 1.0 0.8 0.5
存货周转天数(天) 231.5 248.4 375.7 484.2 713.2
应付款项周转天数(天) 72.7 90.0 147.5 209.8 315.0
缺钱天数(天) 287.8 287.0 397.5 482.2 678.0
成长能力
营收增长率(%) 14.6 0.8 -34.0 -28.7 --
营业利润增长率(%) -107.1 100.0 100.0 100.0 --
净资本增长率(%) -1.9 -10.2 -27.2 -41.1 --
偿债能力
速动比率(%) 59.5 52.3 40.8 31.4 30.2
流动比率(%) 88.6 84.2 72.3 57.8 55.0
利息保障倍数(倍) 1.0 0.3 -1.1 -1.5 -1.3
财务结构
负债占资产比率(%) 69.5 71.2 78.0 84.7 88.1
长期资金占重资产比率(%) 207.6 201.9 152.5 102.5 81.2
现金能力
现金流量比率(%) 8.8 -2.3 -1.9 7.1 --
现金流量允当比率(%) 99.8 75.1 31.5 42.6 --
现金再投资比率(%) -404.8 -373.0 -511.7 -605.3 --