ST聆达 (300125) 现金流量比率 Wiki triangle

现金流量比率反映了年营收现金对流动负债的偿还能力。

现金流量比率是指未扣除利息、所得税、折旧以及摊销前的盈余(EBITDA)除以利息或本息之和的比率。它反映了企业通过经营获取足够现金来偿还债务和兑现承诺的能力。现金流量比率越高,则表示企业偿债能力越好;比率越低,则表示企业短期偿债能力越差。

ST聆达现金流量比率为 %
现金流量比率(Cash Flow Ratio) = 营业活动净现金流量(Operate Cash Flow) / 流动负债(Total Current Liability)
= 亿 / 11.99 亿
= %

ST聆达现金流量比率历年数据走势

当前现金流量比率

%

近10年中位数

3.6%
ST聆达年度现金流量比率数据
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 TTM(十二个月)
现金流量比率(%) 3.6 31.0 2.8 -14.1 37.4 2.3 -15.5 46.8 11.9 --
同行比较
排名 名称 现金流量比率
1 科林退 10.7 %
2 凯迪退 2.4 %
详细解释

现金流量比率 > 100%,代表公司真正赚进来的现金足够偿还对外的短期负债。代表公司赚回的现金比较多,对外欠的短期负债比较少,因此暗示着这家公司向银行周转借钱的能力也不错。

比气长,越长越好。因此,现金流量比率数字越大越好。

例如“A公司一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是300万;B公司则是一年赚进的营业活动现金流量是1000万,对外的短期负债是3亿元。哪一家公司的经营状况比较好?”其实用常识就可以快速判断,A 公司现金流量比率 = 1000万/300万 > 100%,而 B 公司现金流量比率 = 1000万/30000万 < 100%,因此 A 公司情况更好。

现金流量指标的判定标准是“比气长,越长越好”,数字越大越好,能够完全满足“大于100/100/10”更好,也就是同时满足现金流量比率 > 100% 、现金流量允当比率 > 100%和现金再投资比率 > 10%。